Пример кадрового плана

Тщательно подготовленный кадровый план, а на его основе и бюджет расходов  на персонал, является «стандартом» для HR-службы, с которым сравнивают фактически достигнутые результаты. Отклонения от бюджета, определяемые ежемесячно, служат для целей контроля в течение всего года. Как правило, анализ ведется по текущим результатам и сравнивается с результатами за прошлый период (полугодие 2014 – полугодие 2015) или за аналогичный период в предыдущем году (август 2014 – август 2015). Но такое сравнение не учитывает изменение в направлениях деятельности. 
Сравнение фактических данных с бюджетными показателями указывает также и области, куда следует направить внимание управляющих. 
 

Популярное по теме

90 чек-листов по всем направлениям для HR и бизнес-тренеров: подборка от экспертов hrtime.ru

Полезные инструменты по подбору, оценке персонала, обучению, консалтингу, разработке СОТ, корпоративной культуре, коучингу, кадровому учету и карьерному консультированию в одном месте.

Посмотреть подборку

Анализ отклонений может:

• помочь идентифицировать проблемную область, требующую первоочередного внимания;
• выявить новые возможности, не предусмотренные в процессе разработки бюджета;
• показать, что бюджет не является реалистичным.

Бюджеты могут быть недостижимыми, если недостижимы поставленные цели.

Бюджеты могут быть неприемлемыми, если условия достижимости целей невыгодны для предприятия.

Для оценки приемлемости и достижимости бюджетов применяются инструменты финансового анализа и диагностики состояния предприятия - это инструмент, который позволяет оценить эффект принятых бюджетов.

Выводы:

1. Персонал – это потенциал компании.
2. Расходы на персонал – это не затраты, а инвестиции в создание нового потенциала.