Формирование бюджета подразделения

от 200 000  ₽

Данная программа рассчитана на руководителей, в сферу обязанностей которых входит формирование или участие в формировании бюджета компании или крупного подразделения.

Построение бюджета на основании стратегии и тактики компании. Программа рассчитана на два дня и проводится в корпоративном режиме.

Программа:

1. Постановка тактических целей и основных задач
2. Построение доходной части бюджета:

• Планирование продаж
• Коэффициент естественного воспроизводства бизнеса и коррекция планов продаж
• Бюджет продаж по каналам сбыта
• Торговый бюджет
• Операционный бюджет
• Инвестиционный бюджет

    3.   Формирование функционального бюджета.

• Функциональный бюджет затрат.
• Формирование управленческого бюджета (бюджет доходов и расходов).

    4.   Структура доходной части бюджета подразделения

    5.   Структура затрат:

• Прямые и косвенные затраты.
• Постоянные, переменные, условно-постоянные и условно-переменные затраты.
• Формирование статей бюджета.

    6.   Бюджетный план и бюджетный прогноз

    7.   Утверждение и коррекция бюджета:

• Компенсаторный метод коррекции
• Комплиментарный метод коррекции
• Маркетинговый метод коррекции.

    8.   Формирование бюджета движения денежных средств:

• Сетевой график продаж
• Сетевой график закупок
• Комплексный сетевой график
• Формирование плана платежей
• Контроль исполнения плана поступлений и платежей.