Семинар/вебинар по теме «Основы финансовой грамотности»

Целевая аудитория: 

Семинар предназначен для руководителей среднего и высшего звена, не имеющие специального финансового образования, которые нуждаются в получении знаний и навыков в области экономики и финансов и принимают финансовые и управленческие решения.

Цели семинара: 

Сформировать системное видение финансовой стороны деятельности компании, ознакомить с основными понятиями, принципами и финансовыми инструментами.

Самая острая проблема в этой области: классический некоммуникабельный служащий (бухгалтер) пытается объясниться с классическим финансовым невеждой (менеджером). Что нужно бухгалтерам — так это лучше передавать информацию, а менеджерам — стать финансово грамотными, т. е. научиться разговаривать на языке бизнеса — языке денег.

Данное обучающее мероприятие — это изучение теории, дополненное практикой ее применения.

Задачи семинара: 

• Предоставить базовые знания в области финансов, необходимые в практической деятельности.
• Сформировать представление о главных финансовых документах: отчет о прибылях и убытках, баланс, бюджет движения денежных средств.
• Обучить основам бюджетирования.
• Отработать необходимые навыки на основе конкретных упражнений.

Результаты семинара: 
Участники мероприятия  смогут воспринимать целостную (системную) картину финансового учета и анализа, что позволит: 

• правильно интерпретировать финансовую отчетность; 
• лучше понимать финансовые цели и планы компании;
• принимать правильные, финансово обоснованные решения;
• оценивать эффективность и экономические последствия принятых решений; 
• понимать принципы бюджетного процесса на предприятии.

Программа:

Первая половина семинара посвящена разбору базовых понятий:

• Понятие прибыли. Виды прибыли.
• Затраты (прямые-косвенные, постоянные-переменные, подконтрольные-неподконтрольные) 
• Точка безубыточности. 
• Организация контроля затрат. Методы сокращения затрат. 
• Финансовая отчетность компании: Бухгалтерский баланс. Отчет о прибылях и убытках. Отчет о движении денежных средств. 
• Управленческая отчетность в формате бюджетов: Бюджетный баланс. Бюджет доходов и расходов (БДР), Бюджет движения денежных средств (БДДС). Управленческий и бухгалтерский учет – взаимосвязи и различия. Как читать и анализировать финансовую отчетность?
• Финансовые показатели. За чем следить и как в этом не потеряться?  Западные аббревиатуры: EBITDA, ROS, ROE, ROA, … Что все это значит? С чем сравнивать. Нормирование показателей.
• Для чего нужно финансовое планирование на предприятии. Что входит в финансовое планирование. Термины и понятия.
• Основные принципы бюджетирования. Бюджетный процесс на предприятии. Бюджет как инструмент планирования и управления. Понятие фиксированного и гибкого бюджета.  Алгоритм составления бюджета.
• «Где деньги?». Ответ на главный вопрос руководителя. Прибыль есть, а денег нет. Где они? Как увязать основные отчеты (Прибыль, Баланс, ДДС) и в целом увидеть ситуацию.

В процессе разбора тем участники выполняют ряд упражнений и практических заданий.

Упражнения:

• Определение затрат по видам.
• Расчет ТБ.

Упражнения выполнялись индивидуально каждым участником.

Практикум: 

• Расчет основных показателей: маржинальный доход, точка безубыточности, рентабельность. 
• Диагностика финансовых показателей

Вторая половина посвящена вопросам бюджетного планирования, контролю исполнения бюджетов и плановых показателей, анализу движения денежных средств и управлению прибылью и денежным потоком компании:

• Что входит в финансовое планирование. Термины и понятия.
• Основные принципы бюджетирования. Бюджетный процесс на предприятии. Бюджет как инструмент планирования и управления. Алгоритм составления бюджета.
• Задачи и назначение системы финансового планирования. Горизонты планирования. Основные этапы цикла планирования. 
• Технология составления бюджетов разных уровней: от бюджетов структурных подразделений до мастер-бюджета.
• Пошаговая методика составления бюджетов. Определение видов необходимых бюджетов и взаимосвязи между ними. Расчет бюджетных показателей.
• Разработка бюджета продаж.
• Составление материального плана. Расчет потребности в использовании, закупке и оплате материалов (бюджет закупок).
• Разработка бюджета производства.
• Разработка бюджета коммерческих и управленческих расходов.
• Разработка бюджета персонала.
• Разработка инвестиционного бюджета.
• Разработка финансовых бюджетов: БДДС, БДР, управленческий баланс.
• Управление операционным денежным потоком. Организация процесса. Разработка регламентов, инструкций и шаблонов документов казначейства: денежно-кредитная политика, регламент по платежам, регламент работы с возвратом дебиторской задолженности.
• Планирование движения денежных средств (ДДС).
• Разработка бюджета движения денежных средств (БДДС).
• Типовые ошибки при составлении БДДС.

Платежный календарь как инструмент оперативного управления денежными средствами.

• Составление кассового плана: синхронизация денежных потоков между собой.
• Контроль исполнения бюджетов, плановых показателей.
• Организация план-фактного анализа. Работа с отклонениями.
• Контроль просроченной и безнадежной дебиторской задолженности.

Практикум: 

• Анализ движения денежных средств.
• Бизнес-система компании: операционная, инвестиционная и деятельность по финансированию.
• Комплексное финансовое планирование на период  (год, квартал, месяц)
• Построение финансово-экономической модели развития компании. Перечень основных бюджетов и их взаимосвязь в общей схеме. Определение границ для пересмотра планов. 
• Управление прибылью и денежным потоком компании
• Какую долю прибыли можно извлекать без ущерба для бизнеса? Сколько можно потратить на развитие?

В конце семинара – обобщение информации по блокам, ответы на вопросы, разъяснения.

Получение обратной связи.

Преимущества:

• Проведение обучающих семинаров и тренингов для руководителей предприятий входящих в группу компании (кол-во участников от 20 чел).
• Каждому участнику предоставляется рабочая тетрадь с материалами тренинга.
• По результатам семинира/тренинга Заказчику предоставляется Отчет о проведенном мероприятии, с предолжениями о дальнейших действиях.
• Большое количество практических наработок в постановке и внедрению всех разделов управленческого учета с "нуля".
• Адаптация мероприятия под запрос Заказчика.
• Посттренинговое сопровождение.
• Работа по договору, оплата по б/н расчету, полный пакет документов для отчетности.
• Выезд к Заказчику, очно-заочный враиант взаимодейтсвия, возможность поведения вебинара. 

Опыт:

• Обучение руководителей компаний прозводственных компании, а также компании в сфере услуг:
• УК "Промышденные инвестиции" ( Группа компаний: пром и гражданское строительство, аренда спецтехники, агробизнес, гостиничный бизнес, производство фасадных и светопрозрачных конструкций, мед. центр) с 2015 по 2019г.
• ГК "Петровзавод" (производство и продажа изделий из тонколистового металлопроката) с 2019 по 2020г.
• СК "Система" (стрительная компания полного цикла) 2020г.
• ПК "Ажурсталь" (производство станков и оборудования) 2021г.